ООО "НТВП "Кедр - Консультант" » Услуги » Консультации по бухучету и налогообложению
Консультации по бухучету и налогообложению
- ОСН
- О возможности одновременного оформления счет-фактур для одних контрагентов и УПД для других контрагентов на выполненные работы
- Отнесение в бухгалтерском и налоговом учете расходов на демонтаж и остаточной стоимости демонтированных сооружений
- Как учесть уплаченные штрафы и пени по договорам при ОСНО
- О фиксировании в бухгалтерском и налоговом учете затрат, оплаченных железной дороге, и не связанных с перевозочным процессом т.е. за нахождение порожних вагонов и вагонов с грузом на железнодорожных путях общего пользования за сверхнормативное время
- Особенности оформления продажи основного средства, бывшего в эксплуатации
- Об ошибках в заполнении УПД, которые могут считаться нарушениями для ИФНС и могут стать причиной отказа в вычете НДС
- УСН
- Особенности организации и учета дистанционной работы (работник представляет интересы работодателя в другом регионе)
- Особенности учета расходов на госпошлину при работе управляющей компании по взысканию задолженностей за коммунальные услуги.
- Особенности налоговой отчетности для ИП, применяющего УСН доходы-расходы, в случае его переезда в другой район с другой ставкой УСН
- Особенности отражения в бухгалтерском и налоговом учетах дарения учредителем ООО права требования дебиторской задолженности этому же ООО
- Если организация, работающая на УСН, по просьбе некоторых покупателей продает товар с НДС, то в книгу доходов и расходов в графе доходы отображать сумму поступлений от продажи с НДС или без?
- Об уплате земельного налога за земельный участок, используемый в строительстве жилого многоквартирного дома застройщиком, применяющим УСН
- О правомерности запроса налоговой инспекцией документов у организации, применяющей УСНО, в целях проведения камеральной налоговой проверки
- О возможности для организации, работающей по УСН «доходы», уменьшить сумму налога на сумму исчисленных страховых взносов в пределах уплаченных, а так же пособий по временной нетрудоспособности, выплаченных за счет работодателя
- О расходах на аренду парковочных мест организации на УСНО
- О налогообложении при зачете взаимных требований между участником и застройщиком, участвующих в строительстве коммерческой недвижимости по договору о долевом участии (ДДУ) в строительстве
- О налогообложении при продаже физическим лицом нежилого помещения, которое он использует (использовал) в предпринимательской деятельности (сдача в аренду)
- Об исчислении НДС для организации, приобретавшей и продавшей объект недвижимости, при том, что за это время организация поменяла форму налогообложения (с УСНО на ОСНО)
- О порядке налогового и бухгалтерского учета в организации, применяющей раздельный учет УСН (доходы) и ЕНВД
- О моменте возникновения обязанности уплаты налога (УСН, по процентам и по оказанным услугам) по соглашению о новации
- Особенности выкупа здания, которое предприятие арендует у лизинговой компании по договору лизинга
- В какой момент у Цессионария (по договору уступки прав требования долга с Должника) возникает обязанность уплаты налога
- Налогообложение при дарении индивидуальным предпринимателем коммерческой недвижимости своему сыну
- О принятии к расходам вознаграждения за предоставление банковской гарантии для предприятия на УСН (доходы минус расходы)
- О принятии в расходы (для УСН) оплаты на приобретение недвижимости
- О размере налоговой ставки для организации с ОКВЭД - 20.12
- Патентная СНО
- Иные вопросы налогообложения
- Об обязанности представления в налоговую инспекцию уведомления о контролируемых сделках
- О возврате физическому лицу денежных средств, ошибочно перечисленных им на расчетный счет организации
- Особенности льготного налогообложения для организации (УСН) в случае обнаружения излишков сырья при инвентаризации
- Можно ли получить дивиденды за прошлые годы (2017 и 2018 г.) из нераспределенной прибыли в январе 2019 г.
- О получении социального налогового вычета супругами, имеющих общее имущество
- Учет затрат по организации бренд-зоны в магазине
- О правильных сроках выставления товарной накладной и счета-фактуры
- Налогообложение и особенности расчетов при аренде помещения организацией у физического лица
- Об обязательности применения транспортной накладной
- О включении основных средств в неделимый фонд
- Порядок оформления транспортной накладной, когда на маршруте перевозки производится перегруз оборудования на другой автомобиль
- Когда можно воспользоваться имущественным вычетом по земельному участку, приобретенному для строительства
- Оформление счет-фактур при агентском договоре со внесением в счет-фактуру изменений
- Какой документ оплаты должен стоять в книге продаж, если в рамках одного договора получено несколько авансов за продукцию, а отгрузка прошла на другую сумму
- НДС
- Облагается ли НДС алкогольная продукция, купленная для проведения новогоднего корпоратива за наличный расчет?
- О возврате полученной с контрагента суммы и оплате с неё НДС в случае, когда контрагент признан недобросовестным и договор с ним не заключен
- Будет ли организация являться налоговым агентом и обязана ли она заплатить НДС со стоимости услуг, оказанных её китайской организацией на территории КНР?
- Обязана ли организация заплатить НДС в бюджет со стоимости услуг по оформлению железнодорожных накладных на отправку порожних вагонов, оказанных нам китайской организацией?
- Можно ли вместо ежедневной регистрации показаний кассовой ленты в книге продаж регистрировать сводный счет-фактуру по всем розничным продажам за месяц?
- Можно ли принять НДС к вычету, если не заполнена строка 5 к платежно-расчетному документу, при ранее перечисленных авансах?
- Об исчислении НДС при получении банком имущества от должника – банкрота
- О заполнении декларации по НДС по операциям покупки организацией квартир, в том числе по договору об отступном, и последующей их продаже физическим лицам
- Как списать виртуальный денежный мешок (переданные поставщику по договорам займа деньги он вернуть не может)
- О налоговых последствиях для юрлица - ООО и его участника - физического лица, который выходит из ООО.
- О порядке оформления документов при приобретении товаров филиалом юридического лица у головного юридического лица
- О порядке составления корректировочных счетов-фактур (КСФ) для товаров, уже полученных и оплаченных покупателем в предыдущем периоде
- Об обязательности требования клиентов использовать в документах ТОРГ-12 и счет-фактурах только прямой порядок расчета НДС?
- Должен ли комитент перевыставить счет-фактуру на аванс, выставленную комиссионером, если последний не перечислял по факту предоплату от покупателя?
- Об особенностях перехода организации с ОСН на УСН и восстановлении НДС.
- О начислении НДС при получении услуги от контрагента (не плательщика НДС), плательщику НДС, в случае перевыставления этой услуги третьему контрагенту
- Какая сумма неотделимых улучшений должна быть передана концеденту после расторжения договора концессии, если договор концессии расторгнут раньше срока
- Должна ли налоговая дать подтверждение об использовании прав на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой НДС (по ст.145 НК РФ)?
- О бухгалтерских и налоговых обязательствах исполнителя в сделке по закрытию задолженности заказчика по оплате работ исполнителя путем передачи земельного участка исполнителю
- О выплате НДС у сельскохозяйственного товаропроизводителя при получении субсидии на оказание несвязанной поддержки в области растениеводства на покрытие затрат на ГСМ и приобретение удобрений
- Является ли мы налоговым агентом по НДС предприятие при выплате вознаграждения агенту-нерезиденту, осуществляющему поиск покупателей на территории иностранного государства?
- О получении вычета по НДС при возврате бракованного товара
- Об использовании денежных средств на корпоративной карте организации её учредителем для своих нужд и уплате налогов
- О сохранении льготы на отмену НДС и налога на прибыль для организации, занимающейся образовательной деятельностью, в том числе дистанционно, на основании лицензии
- О возникновении НДС для автобусного предприятия, которое занимается пассажирскими перевозками по регулируемым маршрутам и тарифам, если предоставляет временную скидку пассажирам
- О вычете по НДС для организации, которая в 2019 г. работала на УСН (доходы, уменьшенные на сумму расходов), а с 2019г. перешла на ОСНО
- Можно ли увеличить стоимость товарных остатков, ОС и материалов на сумму восстановленного НДС?
- Об отражении расходов на услуги инкассации Сбербанка в предыдущем году, если Сбербанк предоставил счет-фактуру на услуги после сдачи предприятием годовой отчетности за предыдущий год
- О заявлении вычетов по НДС в организации, применяющей два режима налогообложения (ОСН и ЕНВД) в случаях, когда материалы, приобретенные для использования в деятельности, облагаемой ЕНВД и учтенные с НДС, реализуются в рамках деятельности, облагаемой общим
- Должен ли поставщик выставлять счет-фактуру на аванс получателю товара, если в его учетной политике закреплено положение о том, что если аванс и отгрузка осуществлены в одном месяце, то счет-фактура на аванс не выставляется
- Особенности отражения НДС при поставке оборудования и выполнении шеф-монтажных работ, когда работы выполняются в другой стране
- Когда следует принимать к вычету НДС по материалам, приобретенным заказчиком для строительства своего нового склада подрядным способом
- Особенности расчета распределения входного НДС на счете 45
- Об оформлении УПД (универсального передаточного документа)
- Об уплате НДС, когда автономное учреждение приобрело недвижимое имущество и потом передало его в имущество казны
- Об оформлении документов на выполнение работ по устранению рекламации
- НДФЛ
- Как отразить в справке 2 - НДФЛ за 2016 год начисленные отпускные, больничные и зарплату начисленную в декабре 2016 года и выплаченную в январе 2017?
- Как правильно предоставить налоговый вычет на детей работнице за месяцы, предшествующие выходу из отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет.
- О получении имущественного вычета по объекту недвижимости и вычета по процентам с этого объекта
- О выплате зарплаты за месяц частями в 2 срока
- Какие исправления необходимо внести в отчетные документы в случае, когда уволившемуся сотруднику была случайно переплачена заработная плата
- Возникает ли налогообложение при продаже нежилого помещения, купленного физическим лицом и впоследствии используемого им в предпринимательской деятельности (ИП на УСНО)
- Нужно ли корректировать справки 2-НДФЛ за 2016г, если в отчете указаны ранее действовашие коды доходов. Если нужно, то до какого числа. Нужно ли корректировать в этом случае 6-НДФЛ
- В какой срок можно подавать документы на социальный налоговый вычет за 2015 год?
- О налогообложении дополнительного обучения, предоставленного сотрудникам организации, которая сама же их и обучала
- Об уплате НДФЛ лицом, с которым организация заключила договор уступки права требования задолженности, и об отражении этого факта в отчетности организации
- О налоговых последствиях для юрлица - ООО и его участника - физического лица, который выходит из ООО
- Возможно ли при заключении гражданско-правового договора юридического лица с физическим лицом указать, что заказчик не будет являться налоговым агентом по уплате НДФЛ и переложить обязанность по оплате НДФЛ на физическое лицо?
- О начислении страховых взносов и НДФЛ с выплат зарплаты умершего сотрудника
- Об отражении разовой премии, начисленной в конце года, в форме 2 НДФЛ
- О применении налогового законодательства в отношении расчета НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентным займам, выдаваемым профсоюзной организацией членам профсоюза - физическим лицам, не состоящим с займодавцем в трудовых отношениях
- О налогообложении безвозмездной субсидии, выданной организацией своему работнику на строительство дома
- О налоге НДФЛ для физического лица, реализующего объект недвижимости, переданный в доверительное управление
- О начислении НДФЛ с суммы пособий, не принятых ФСС к зачету
- Налогообложение премии, выданной к празднику 8 марта
- Особенности расчета и уплаты НДФЛ в случае выдачи беспроцентного займа физическому лицу, которое скончалось, не выплатив займ
- О налоговом вычете в размере 1 млн. рублей при продаже земельного участка
- О представлении в ФНС декларации 2-НДФЛ индивидуальным предпринимателем (физ. лицом), который уступил задолженность организации перед ним (физ. лицом) индивидуальному предпринимателю без дисконта
- О предоставлении вычета по НДФЛ на ребенка во время нахождения сотрудника в очередном отпуске
- Налогообложение материальной помощи, начисленной сестре умершего сотрудника на основании личного заявления и приказа
- Может ли физического лицо, купившее нежилое сооружение, воспользоваться при покупке имущественным вычетом в размере 2 000 000 руб?
- Какие документы необходимо предоставлять с заявлением на стандартный вычет на детей
- Об удержании НДФЛ с выплаты физическому лицу по гражданско-правовому договору
- Облагается ли страховыми взносами и НДФЛ доплата до МРОТ?
- О сроке уплаты НДФЛ при продаже доли, если предусмотрена отсрочка уплаты
- Налогообложение расходов работодателя по договорам на оказание медицинских услуг с медицинским учреждением и доходов работника, получившего медицинскую услугу
- Налог на прибыль
- О списании дебиторской и кредиторской задолженности (должник - индивидуальный предприниматель)
- О порядке учета расхода топлива для грузовых автомобилей при использовании километража по данным системы Сателлит
- Об отражении в декларации по налогу на прибыль целевых средств, полученных НКО
- Когда следует отражать доход в случае выхода участника из ООО и его отказа от доли?
- О налоговых последствиях для юрлица - ООО и его участника - физического лица, который выходит из ООО
- Особенности амортизации нематериальных активов - исключительных прав патентообладателя на изобретения
- Порядок списания затрат на аренду земельного участка за предыдущие 2 года при том, что Договор аренды заключен в текущем году
- Особенности подачи уточненной декларации по налогу на прибыль в случае, когда была безвозмездная поставка товара
- Особенности отчета по налогу на прибыль в период, когда было закрыто обособленное подразделение (головное функционирует)
- О возможности заключения безвозмездного договора хранения и наличии налоговых рисков у поклажедателя - коммерческой организации?
- Учёт расходов по отделке здания, купленного без чистовой отделки: списать единовременно как ремонт или включать в стоимость здания?
- Учет начисленных, но не полученных дивидендов от долевого участия в иностранной организации, в бухгалтерском и налоговом учете
- Особенности страхования и налогообложения переданного поручителем в залог имущества по кредитному договору поручаемого предприятия
- Об учете затрат заграничной командировки
- Можно ли принять кассовый чек без наименования организации?
- О документах, которые необходимо прилагать к авансовому отчету для подтверждения понесенных расходов
- Налогообложение субсидии на возмещение затрат на приобретение техники и оборудования для некоммерческой органиазации
- Сохранится ли льгота по налогу на прибыль у организации, если она проведет реорганизацию в форме присоединения к себе другой организации?
- Кто может ездить на арендованном автомобиле: сам сотрудник, сдавший в аренду свой автомобиль, или другой сотрудник?
- В каком периоде надо отразить корректировки по НДС и по налогу на прибыль, если в течении 2-х кварталов после отражения операции в декларации по НДС прошли изменения
- Налог на имущество
- О правильном порядке уплаты налога на имущество (недвижимость) в случае, если имущество находится в другом регионе (отличном от владельца)
- Нужно ли сдавать декларацию по налогу на имущество организации, являющейся плательщиком ЕСХН, если остаточная стоимость имущества отсутствует (100% амортизация)
- Об уплате налога на движимое имущество (автомобили) за 2018 год для организации
- О пересчете налога на имущество, если кадастровая стоимость объекта недвижимости увеличилась в середине года
- Есть ли какая-то ответственность за неуточнение авансовых расчетов по налогу на имущество?
- Относятся ли лифты к объектам налогообложения по налогу на имущество в 2019 году?
- Облагается ли налогом на имущество приобретенная недвижимость, если она не введена в эксплуатацию?
- Каков порядок уплаты налога организацией за имущество, взятое в аренду у государственной казны
- Является ли объект недвижимости, приобретенный для продажи, объектом налогообложения по налогу на имущество
- О налоге на имущество на жильё, предоставляемое работникам сельскохозяйственного кооператива, работающим по договору найма
- Транспортный налог
- ЕНВД
- В ГНИ какого района (по какому адресу) подавать заявление о постановке на учет в качестве плательщика ЕНВД: - по адресу осуществления юрлицом «вмененной» деятельности или по адресу регистрации юридического лица (указанному в учредительных документах)?
- О переходе организации (ООО), работающей по УСН (услуги общепита), в статус плательщика ЕНВД в случае временного увеличения площадью зала кафе в летнее время
- О заключении договора между производителем (УСН) и покупателем (физлицом) при отгрузке продукции со склада по оптовым ценам
- Особенности перевозки грузов и пассажиров на арендованном транспорте для ООО на ЕНВД
- О сроке подачи заявления на возврат переплаченных в ИФНС денег на основе данных корректирующей декларации
- Страховые взносы
- Какие штрафные санкции в 2017 г. могут быть предъявлены организации за несвоевременное перечисление страховых взносов?
- Отражать ли возврат от ФСС по возмещению за 2016 год, пришедший в 2017 году, в новом отчете РСВ?
- Как списать задолженность по страховым взносам в пенсионный фонд, которая возникла до 2009 года?
- О праве работодателя возмещать расходы по арендной плате иногородним работникам
- Прочие взносы и сборы
- Штрафы, пени, санкции
- Бухучет
- Ведение раздельного бухгалтерского учета частной стоматологии по ОМС при одном расчетном счете
- Как оформить и отразить в бухгалтерском учете обнаруженные излишки ГСМ в транспортном средстве без проведения инвентаризации?
- Особенности списания медного лома при сдаче его покупателям
- Можно ли в налоговом учете начислять амортизацию на основное средство от 40000 до 100000, если в учетной политике прописано, что стоимость имущества, не являющегося амортизируемым, погашается ежемесячно равными частями в течение срока полезного использова
- Как правильно оформить и поставить на учет беседку, построенную для нашей организации строителями, использующуюся для торговли мороженым и выпечкой на мероприятиях, проводимых управлением культуры района
- Как в бухгалтерском и налоговом учете отразить предоставление услуги по экспертному заключению для получения лицензии?
- О списании затрат на ПО (Сертификат ключа), который числится за отдельным сотрудником
- Об отражении в бухучете земельного участка под зданием, переданного как "земля под жилым многоквартирным домом"
- О списании дебиторской задолженности организации, когда она находится в службе судебных приставов на взыскании, и её исключили из ЕГРЮЛ раньше, чем пришло постановление об окончании исполнительного производства
- О договоре автономного учреждения культуры на организацию питания (фуршет) за счет целевых средств
- Может ли директор оплатить штраф за административные правонарушения, поставив сумму штрафа в подотчет с последующим отчетом этих квитанций по 71 счету
- Об учете затрат на такси произведенных сотрудником, находящимся в командировке
- Об учете расходов арендатора для налогового учета, потраченных за услуги по оценке арендуемого помещения, когда решение по выкупу данного помещения еще не принято
- Об учете расходов на ремонт пожарной системы
- О проведении в бухучете затрат на покупку телевизора и кронштейна к нему, приобретенных для показа рекламных роликов продукции
- Можно ли принимать к учету билеты за проезд в общественном транспорте, если в них отсутствует QR-код.
- О порядке отражения в бухучете операций, связанных с ремонтом автомобиля после его аварии по вине сотрудника
- О переводе основного средства из группы недвижимость в группу оборудование
- О сроках хранения первичных документов
- Налоговые проверки
- Расчет заработной платы
- Как оплачивать пособие по временной нетрудоспособности сотруднице, которая работает по 4 часа в день, находясь в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет?
- Об оплате дней нетрудоспособности, оформления их в табеле и оплате, если работник лежал в больнице по направлению военкомата и представил только справку без листка нетрудоспособности, при том, что в этот период он частично находился в оплаченном отпуске
- Учет ОС
- К какой группе классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы (постановление от 07.07.2016г. № 640) относится код ОКОФ 330.31.01.1 «Мебель для офисов и предприятий торговли»?
- О расходах на подготовительные работы по переводу молочно-товарной фермы в козоводческую (демонтаж оборудования, перевозка мебели и инвентаря)
- Касса
- Будет ли считаться нарушением кассовой дисциплины возврат займа учредителю из средств, которые не были сняты с расчетного счета?
- С какого момента вводится обязанность ИП использовать ККМ при розничной торговле продовольственными товарами?
- Где ИП, осуществляющий торговлю через сеть Интернет, должен регистрировать ККТ: только в своем городе или и во всех других, где реализуется его товар через Интернет?
- Как правильно списать старое программное обеспечение для кассовых аппаратов при замене его на новое
- О необходимости для ИП (ЕНВД) приобретения ККМ, если он оказывает транспортные услуги организации
- Нужно ли применять контрольно-кассовую технику по выплатам физическим лицам по договорам гражданско-правового характера?
- Об оформлении в бухучете услуг проживания в гостинице.
- Оформление авансового отчета по расходам на встречу представителя (продукты питания)
- О выдаче сотруднику в подотчет суммы, которой тот оплатил задолженность предприятия
- О дате оформления чека через ККТ (зачет аванса при оказании контрагенту услуги, оказанной в выходной день
- О способе расчета между сотрудником и организацией, из которой он увольняется, за спецодежду, которую он не сдал при увольнении
- О формировании чеков по сделкам приобретения акций сторонней организации у физического лица и последующей продаже их физическим лицам
- О применении ККТ в случае, когда за организацию заплатило физическое лицо
- О применении ККМ при приеме средств от должников коммунальных услуг агентом
В этом разделе мы публикуем некоторые из консультаций, предоставленных нашими специалистами Линии Консультаций по тематике бухгалтерского учета и налогообложения.
Консультации предоставляются как нашим клиентам, пользователям систем КонсультантПлюс (бесплатно, в рамках договора обслуживания), так и некоторым другим категориям юридических лиц (на платной основе). Все подробности предоставления услуги смотрите на странице Линия Консультаций и в документе «Регламент Линии Консультаций» (там же).
База консультаций постоянно пополняется.
